При проведении инспекцией МНС по Октябрьскому району города Могилева выездной проверки в связи с ликвидацией одной из фирмы такси на основании анализа и оценки в совокупности установленных обстоятельств, а также собранных проверкой доказательств установлены факты сокрытия выручки от реализации услуг по перевозке пассажиров. При этом наличные деньги оставались в распоряжении должностных лиц и работников организации и, соответственно, являлись их доходом, источником выплаты которого являлось данное ООО.

Проверкой также установлены факты занижения налоговой базы подоходного налога с физических лиц на сумму денежных средств, снятых должностными лицами организации с расчетного счета организации и оставшихся в их распоряжении. В соответствии с пунктами 4, 5 статьи 33 Налогового кодекса была произведена корректировка налоговой базы и по результатам проверки предъявлены к уплате в бюджет налоги и пени в сумме Br82,8 тыс.

Материалы проверки направлены в органы Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля для дачи правовой оценки.